卓榮泰表示，政府全力推動亞洲資產管理中心之際，也在落實普惠經濟，金管會去年7月開始推動個人投資儲蓄帳戶，是TISA第一階段的制度，引導民眾養成中長期投資習慣，目前TISA帳戶開戶已經超過27萬人。
卓榮泰說，因應人口高齡化社會趨勢，也建構退休儲蓄的第三支柱，培養國人中長期投資理財紀律，行政院要求金管會、財政部研擬第二階段租稅優惠 TISA 方案，鼓勵國人及早累積退休資產。
卓指出，第二階段提出幾項優惠措施。第一、民眾本人、配偶及受其撫養的未成年子女，每年提撥至TISA 帳戶金額，於新台幣 2.4 萬元額度內，得自當年度的綜合所得總額來減除；第二、為符合國人退休準備，未來將參考勞工退休金條例的精神，年滿60歲後提領者可以免稅，或對於持有專戶滿30年者，應一樣可以免稅，以用來鼓勵長期投資及培養國人資產管理的素養；第三、對於TISA專戶所有者，如不幸遭遇到死亡或罹患重大疾病，或者遭受重大變故等等特定事由者，也可比照以上的條件予以免稅。
院會中，卓榮泰指示請金管會就第二階段租稅優惠TISA方案，儘速研擬評估報告，並且將《證券投資信託及顧問法》修法草案儘速報請行政院審議，希望早日修法完成，落實優惠措施。
金管會副主委莊琇媛在行政院會後記者會，受訪說明，TISA目前累積資產規模216.4億元，集結總共84檔基金，用戶超過27萬人，第二階段有稅賦優惠，預期開戶數會增加許多。媒體關切2.4萬免稅額是列在一般、特別扣除額，莊說明，金管會、財政部目前共識是從綜合所得額扣除；《證券投資信託及顧問法》修法，金管會先進行稅制評估，並跟財政部討論確定後，提出修法送行政院審查。
金管會官員說明，第一階段TISA是由投信業者主動讓利，發行經理費率優惠、免收申購手續費之TISA級別基金，引導民眾中長期投資；修法完成後，第二階段TISA才有2.4萬免稅額度，租稅優惠不會回溯至第一階段TISA戶，但將採雙軌機制協助用戶簡易轉換至2.0，或民眾自行另開TISA 2.0。預期修法將在明年完成，後年報稅可適用。
