犯罪拼圖｜億級豪宅「漂白」黑錢加保值 詐團五鬼搬運何以躲掉台灣法律
【記者施智齡／台北報導】柬埔寨跨國企業太子集團控股（Prince Group）犯罪網絡遍佈30餘個國家，台灣成後端洗錢據點。回溯2017年，政府特別成立行政院層級的「洗錢防制辦公室」，打擊洗錢犯罪，但接續2年太子集團透過同套公式操作在台掌握9公司，砸黑錢購入北市豪宅「和平大苑」11戶，其中8公司更大辣辣轉登記在僅供「住家」使用的豪宅內，直到美國司法部提出起訴、制裁，政府才察覺此犯罪行徑，《知新聞》剖析此案，重新檢視台灣洗錢防制到底哪邊出現漏洞。
同套操作「人頭公司買房處理黑錢」
檢視太子集團在台灣拓展9公司軌跡，皆先以10萬元資本額登記設立，據點分散在台中西屯區市政路（豐邑市政核心）、北市中正區重慶南路舊商辦大樓、信義區基隆路2段等3處，其後短則2個月、長則不過1年就辦理增資，資本額分別膨脹至1.5億元（鳴灣、睿督、聯凡有限公司）、7510萬元（聯凡貳、澄碩、博居貳有限公司）、2410萬元（台灣太子不動產投資）跟310萬元（邁羽、博居有限公司）。
太子不動產投資之外的其餘8公司，均在增資前後時間入手豪宅，2019年4月～11月累計購置「和平大苑」11戶，每戶價格3.1億元起跳，另有一戶高達6億元，單價屢拉高該豪宅的天花板價，均現金交易、不動貸，當時引來市場熱議。
「太子」入台多年 政府為何沒發現警訊？
洗錢防制辦公室執行秘書、主任檢察官羅韋淵接受《知新聞》訪問表示，防制洗錢機制是要讓金流留下軌跡，因此針對金融機構、非金融事業（如銀樓、不動產經紀、第三方支付服務等）及地政士、律師、公證人、會計師等專業人員，《洗錢防制法》12、13條明定其對一定金額通貨（現金逾50萬元）交易，及可疑交易（如帳戶間頻繁轉匯、提領等），有義務向法務部調查局申報。
意即「太子」所屬8公司每一筆豪宅交易，不論是在金融機構、房仲、地政士乃至會計師等關卡，依法都應申報。
此外，羅韋淵指出，《公司法》要求公司每年定期向經濟部申報持股10％以上的股東資訊，包含姓名、國籍、身分證明文件號碼、出生年月日及持股數等個資；公司向銀行申請開設帳戶，銀行也具義務審查客戶身份。即便購屋金流，可能來自境外攜入現金，或攜入黃金鑽石珠寶再行變賣，價值達一定金額比如超過台幣10萬、外幣超過1萬美元等值、黃金超過2萬美元、鑽石珠寶超過50萬台幣，攜帶人須申報，海關並應通報給調查局，攜帶人如未如實申報，海關可扣留財產（洗防法14、15條）。
羅韋淵認為，當前法制將洗錢的各種管道、情境都設計進去，相關從業人員也納入規範，如知情未申報、揭露，主管機關可裁罰金融機構50萬元以上、1000萬元以下罰鍰，罰非金融事業、人員5萬元以上、500萬元以下罰鍰，並得按次開罰，法制面齊備，就看各主管機關有無落實查核、祭出行政罰。
洗防辦認證：不動產淪洗錢管道風險高
2019年政府積極推動投資台灣3方案，吸引熱錢湧入，「太子」正是在當時透過人頭公司將「黑錢」投入台灣房市，根據洗防辦2024年底發布的「國家洗錢資恐及資武擴風險評估報告」，不動產經紀業（包含仲介、代銷）在高風險榜上有名，因不動產價值高、具保值、增值特性，易被用來「洗錢」，包括利用人頭（個人、法人）購置；購置多筆不動產、申請房貸，再以不法所得支付；或以高額現金購買不動產，再向銀行貸款等方式。
報告指出，不動產交易金額大，款項多透過第三方履約保證專戶（價金信託專戶）進行，因不動產經紀業據點多，產品具保值、增值性，又允許代理人交易，且少部分國內不動產經紀業有經營海外物件，仲介國人到海外購置不動產，資金藉此流向國外，因此易受犯罪者利用，作為洗錢管道。
檢調拼圖找共犯
太子集團跨國犯罪案，台灣檢方已介入偵辦，並指揮刑事局等單位調查其在台灣的業務是否違法。羅韋淵表示，因前置犯罪發生在境外，案件由美國發動調查，國內檢調可透過正式的國際司法互助，或藉艾格蒙聯盟（The Egmont Group）、FATF等機制來取得相關特定犯罪情資。
至於司法調查的另一重點「洗錢」，台灣就是事發地，檢調將尋公司變更、金流、豪宅交易等線索，將太子「漂白」黑錢手法及過程幫兇找出。羅韋淵說明，依照洗防法第2條，如果隱匿特定犯罪所得、掩飾犯罪所得來源，或者明知對方資金不乾淨、來源不明、涉及違法行為，仍收受進行交易等，都構成洗錢罪，處3年以上、10年以下有期徒刑，併科1億元以下罰金；洗錢財物或財產利益未達1億元者，處6月以上5年以下有期徒刑，併科5000萬元以下罰金。
